工作總結應該客觀地評估我們的工作成果，而不是虛構或夸大其實，完成工作后，我們應該立即進行工作總結，對工作內容進行復盤，下面是范文社小編為您分享的鎮(zhèn)審計工作總結參考8篇，感謝您的參閱。
鎮(zhèn)審計工作總結篇1
我校在20xx年中，充分發(fā)揮了內部審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金、規(guī)范內部，促進管理規(guī)范、協(xié)調發(fā)展起到了積極作用。我校內部審計小組根據(jù)教育局審計室20xx年初和學校內部審計計劃，在本年度完成了以下工作： 主要工作內容：
一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。
二、認真學習相關業(yè)務，及時了解對義務教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結算、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學校的財務收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學校特點，今年我校內部審計的主要內容有：
1、對學校的各項進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。
2、對學校的各項支出情況，包括工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學校的資產(chǎn)構成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。
4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應的費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費了補助。
四、認真貫徹上級內審部門的.文件，及時完成了教育局安排的各項工作。
1、嚴格了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的。在具體審計工作中原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學校的.財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進一步加強學習和，把審計工作做得更好。
鎮(zhèn)審計工作總結篇2
工程審計在工程項目全過程控制當中，是一個非常關鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關口，是一個涵蓋專業(yè)知識非常廣的工作，又是一項嚴謹細致的工作，同時專業(yè)性很強，要求具有高度的責任心與使命感，準確的算出工程量及預算成本，完整的編制建筑工程預算及對合同的執(zhí)行過程管理，才能準確無誤的完成各類款項的審核工作;所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因為每個工程都是新的機遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計部人員缺省，我感覺壓力非常大，既要做到準確無誤，又要維持各專業(yè)間及總價控制的平衡，是在領導的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè)，恪守職業(yè)操守。下面我就針對工程審計工作做以下總結：
一、工作紀律方面
1、做到積極維護企業(yè)榮譽，尊敬領導，與同事團結互助，儀表端莊，舉止文明。
2、在履行職責時勤奮、誠實、客觀、公正、嚴謹。
3、遵守國家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。
4、尊重他人，在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié)。
5、保持工作的獨立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動，不以任何方式與被審核項目的各相關方有利益往來。
6、慎重地使用在履行職責過程中所獲得的信息，不利用機密信息謀取私利，在使用信息時不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。
7、服從主管領導安排，配合、支持其他專業(yè)人員，協(xié)調一致。
8、善于總結實踐中的經(jīng)驗教訓，不斷學習、更新理論知識，以保持和提高工作能力和水平。
二、崗位責任方面本年度我這個崗位的主要工作有
1、負責工程項目的預算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴謹合理、價格及時準確。
2、參與招標方面工作，準確計量計價，為招標提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標項目造價節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負責做好招標過程中相關文件的整理、歸檔并做好相應的表格記錄。
3、參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠實守信四個原則。
4、工程款審核工作，按照合同條款，對照預算嚴格把關，為竣工結算預留住相應的尾款。
5、起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實、有效。
6、參與隱蔽工程及現(xiàn)場丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場監(jiān)督工作。
三、預算工作方面
主要完成有：xx物流園一期工程前期各棟樓的藍圖預算、二期在簽訂合同前完成藍圖預算，為合同中進度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動，通過公司組織的學習如何提升員工的自身能力、如何提高團隊合作精神、與企業(yè)共命運、關于提高執(zhí)行力等內容，使我對自己的工作有了更深的認識，團隊合作能力也進一步加強。
四、工作不足方面
1、計劃做得不到位。使我的工作比較被動。
2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務能力有待提高。
3、通過在審計部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對相應的知識，學習的主動性還不夠強。
今后，我會提前做好工作計劃，變被動為主動，努力管好自己，認真學習，積極交流，并將各項工作做得更好。
1、積極遵守公司的'各項管理制度，進一步加強工作責任感，更嚴格的要求自己。
2、做好每個工程的工作計劃安排，認真完成相應的工作內容，努力把每一項工作內容做好。
3、利用工作之余認真學習相關的專業(yè)知識，使自己的工作能力不斷提高，對于工作中存在的一些重要問題，及時地向領導匯報，使問題能夠及時有效的解決。
五、20xx年工作計劃
項目現(xiàn)在正處于一期項目收尾，二期項目功能改造收尾、e區(qū)正負零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期，各種爭議的焦點都集中到預算上來，因為決算的數(shù)額直接關系到公司的經(jīng)濟效益;重點工作：
1、收集好相關資料，參加竣工圖審核，對各種修改按照依據(jù)準確核對。
2、對照各項依據(jù)嚴格把關，工程量細化仔細核對。
3、各分包項目的分類決算。
回顧過去，展望未來，總結得失，不斷進取。秉承公司理念超越平凡、沒有終點。為了公司實現(xiàn)新的騰飛，審計部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進取，完成公司布置的各項工作任務。
鎮(zhèn)審計工作總結篇3
20xx年，根據(jù)教育部提出的關于教育審計工作的任務和要求，學校內部審計按照“依法審計、服務局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的方針，本著預防和監(jiān)督并重的原則，積極開展審計服務和審計監(jiān)督工作。在財務收支審計、預算執(zhí)行與決算審計、工程審計、干部經(jīng)濟責任審計、校辦企業(yè)內控審計、專項資金審計等方面做了量工作，取得了明顯效果。現(xiàn)將一年來的工作總結如下：
一、抓好審計隊伍建設，提高審計管理水平
1、抓好審計隊伍建設是保障審計工作順利開展的前提。20xx年，學校結合審計工作的實際，按照夯實基礎，科學發(fā)展的思路，在學校編制緊張的情況下，為審計處增加了一名審計人員，使我校審計人員由3人增加到4人，增強了審計力量。
2、加強業(yè)務培訓，提升審計人員的業(yè)務水平。和學校內審工作面及業(yè)務量相比，審計人員的編制相對較少，無法按審計業(yè)務配備相應的專業(yè)人員，需要一人多專，一人多崗。為提高審計人員的業(yè)務水平和素質，學校先后派出3名同志次參加教育部、中國教育審計協(xié)會組織的業(yè)務培訓會(班)，學習新制度，新規(guī)范，助審計人員盡快更新專業(yè)知識，提高工作能力。
二、積極發(fā)揮內審人員作用，保持對工程、財務收支、干部經(jīng)濟責任等傳統(tǒng)項目審計常態(tài)化
1、20xx年，北外繼續(xù)以建設項目審計為切入點，進一步深化固定資產(chǎn)投資審計和工程竣工決算審計。
在協(xié)助基建處做好西院綜合教學樓重要環(huán)節(jié)的把關和圖書館改造項目全過程跟蹤審計的基礎上，學校開展基建、維修工程審計項目46項。包括后勤處送審23項，基建處送審15項，資產(chǎn)處、國交中心、繼教院等單位送審8項。上述送審項目的審計額50，xx5，0.30元，審減資金5，677，262.84元，審減率達xx.33%，有效控制了工程造價，節(jié)約了量的建設資金。
2、20xx年，學校開展了財務預算與預算執(zhí)行(決算)審計，發(fā)現(xiàn)預算管理上存在的5個方面的問題。同時，還為學校財務及相關部門做好預算分配及管理工作，提出了4條合理化建議，使學校預算編制與管理更加科學。
3、根據(jù)學校中層領導干部的任職情況，按照干部經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議的工作計劃，受學校組織部托，審計處對繼續(xù)教育學院院長張進禮同志進行了離任經(jīng)濟責任審計;對資產(chǎn)處周煥鳳處長進行了任中經(jīng)濟責任審計;對教務處朱紅同志的經(jīng)濟責任審計正在進行。同時，我們還配合教育部托的校長經(jīng)濟責任審計組，對陳雨露校長在北外任職期間的經(jīng)濟責任情況進行了審計。
4、為了解學校所屬企業(yè)的經(jīng)營管理情況，規(guī)范經(jīng)濟活動，審計處組織力量，對“北京北外高育商貿(mào)公司”經(jīng)營活動情況進行了審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了經(jīng)濟活動中存在的一些問題，為公司加強核算與管理提出了合理化建議，進一步規(guī)范了公司經(jīng)營管理行為。
5、按照學校的相關規(guī)定，學校審計處對物資設備采購、基建工程等招投標工作進行了審計監(jiān)督，全程參與了學校招投標的開標、評標等工作，20xx年，審計處參與招投標評標項目31個。
6、按照人文、社科基金項目管理規(guī)定，對彭龍副校長自然科學基金項目，對金莉副校長、王繼紅、馮志臣等教授社科基金項目的資金管理與使用情況進行了審查，指出和糾正了存在的問題。
三、探索開辟新思路，嘗試外部驗收檢查項目提前把關審計
近年來，學校審計積極探索、膽實踐，在做好傳統(tǒng)審計項目的基礎上，開展了外部檢查驗收項目提前把關審計，收到了好的效果。
1、按照“2xx工程”項目經(jīng)費管理要求，為做好“2xx工程”三期驗收工作，學校對“2xx工程”三期建設資金的使用管理情況進行了審計。審計處和財務處一起，對發(fā)現(xiàn)的問題加以糾正，保證了我校“2xx工程”驗收順利通過，并得到了教育部的獎勵。
2、中國文化海外傳播動態(tài)數(shù)據(jù)庫項目是學校承擔的國家社科基金重點支持的型社科項目，20xx年初即將進行項目驗收。在國家驗收之前，審計處提前對中國文化海外傳播數(shù)據(jù)庫項目進行專項審計，指出了項目經(jīng)費使用、管理中存在的問題，并助糾正，為該項目順利驗收奠定了基礎。
3、外研社是北外的校辦企業(yè)，搞好內部控制非常重要，為了保證外研社安全、高效運行，審計處首次嘗試對外研社的內部控制環(huán)境、控制活動、控制手段、內部監(jiān)督等4部分的45個具體控制部位，采取量化標準打分方式進行審計。通過內控管理審計評價，助外研社找出了內控方面的不足，提出了改進建議。使外研社在接受xx市教組織的校辦企業(yè)內部控制檢查中獲得了好名次，榮獲校辦企業(yè)內部控制先進單位。
四、加強制度建設，規(guī)范工程審計管理工作
1、針對20xx年我校財務收支審計招投標管理方面的問題，審計處積極和基建處、資產(chǎn)處研究溝通，協(xié)調解決存在的問題。和基建處一起，起草制定了《北京外國語學基建項目招投標管理辦法》;和資產(chǎn)處一起，修改制定了《北京外國語學物資設備采購招投標管理辦法》。這些辦法的制定，為規(guī)范我校招投標行為，加強招投標審計監(jiān)督奠定了基礎。
2、根據(jù)《審計法》和教育部等相關文件規(guī)定，工程結算必須經(jīng)過審計部門審計，而《xx市建設工程造價管理暫行規(guī)定》中又規(guī)定“發(fā)包人對單項工程的竣工結算原則上只審核一次，不得以審計為由進行重復審核及拖延工程價款支付”，“除法律法規(guī)和國家另有規(guī)定外，任何單位都不得對經(jīng)發(fā)承包雙方簽字蓋章生效的工程竣工結算再進行審核”。面對這些相互矛盾的政策，以及我校與北國公司工程結算審計過程中產(chǎn)生的摩擦，審計處起草了《北京外國語學工程結算審計規(guī)程》，規(guī)定學校的工程項目必須經(jīng)過審計處審計后才能進行工程結算，明確了監(jiān)理、基建處、審計處等各方的工作職責，避免了施工單位拒絕審計處審計的情況發(fā)生。
五、其他方面所做的工作
1、為規(guī)范和加強東西院風味餐廳的管理，我們對飲食中心起草的`《食堂風味餐廳對外承包協(xié)議》進行了認真審查，提出了修改建議，補充了相關內容，增加關鍵條款10余條;對飲食中心擬簽署的東西院燃氣灶安裝合同進行了審查，提出了修改意見，直接修改、增加關鍵內容6處，從源頭上規(guī)避了可能發(fā)生的風險，為飲食中心贏得了利益。
2、做好審計問題的后續(xù)改進工作。積極和學校財務處及其他被審計單位溝通，通報審計中發(fā)現(xiàn)的問題。督促有關單位按照審計提出的建議，抓緊整改存在的問題。目前，這些問題全部得到解決。
六、存在的問題及努力方向
回顧20xx年的工作，學校內審人員能夠堅持審計原則，努力為學校審計工作貢獻力量。工作中，能夠廉潔自律，嚴格要求。當然，面對新形勢的要求，學校的審計工作還存在著差距和不足。比如：受人員職數(shù)的限制，財務收支審計、經(jīng)濟合同審查等覆蓋比例還不高，效益審計等業(yè)務還沒有很好的開展。同時，隨著審計業(yè)務的開展，審計人員的工作能力與業(yè)務水平也有待提高。因此，20xx年學校審計將以“八項規(guī)定”和中紀二次會議精神為指導，圍繞教育部提出的20xx年高校重點做好預算執(zhí)行、財務收支、干部經(jīng)濟責任、專項資金等10個方面的審計工作，積極探索審計工作轉型，創(chuàng)新工作思路，提高業(yè)務能力，從審計監(jiān)督角度為學校把好關。
鎮(zhèn)審計工作總結篇4
xx年至xx年，××共參與了20余項審計項目，其中主審完成的審計項目11項，審計涉及到民政資金，社會保險基金，教育經(jīng)費，慈善資金，低保資金，福利彩票公益金，住房公積金，醫(yī)院審計和醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費等關系老百姓切身利益的民生資金。兩年中主審和參與審計項目共查處違紀金額1950萬元，應上繳財政資金190萬元。審計中勇挑重擔，大膽創(chuàng)新，講求實效，切實起到審計標兵的作用，主要工作成效和特色總結如下:
一、堅持民本審計，維護百姓利益
近兩年來，××本著“民本審計”原則，高度重視民生資金審計工作，把民生資金審計看成審計機關推動金華和諧社會建設、維護廣大人民群眾切身利益的大事來抓。在擔任組長的民政、社保、教育、慈善、住房公積金等民生項目的審計中，大膽揭露和查處違規(guī)行為，維護百姓利益，取得顯著成效。
在民政系統(tǒng)項目審計中，透過審計促使市民政局及時出臺政策，全面提高市區(qū)低保對象補助標準，促進市區(qū)民政部門及時組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進行了全面核查，使239戶(423人)增補為低保對象，實實在在維護困難群眾利益；揭示市區(qū)殯葬業(yè)管理混亂，促進民政部門規(guī)范管理，降低殯葬用品和公墓的收費標準，讓利百姓。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費320余萬元，并按規(guī)定進行處理處罰，規(guī)范醫(yī)院收費管理，減輕老百姓看病負擔。在教育經(jīng)費審計中，促進市區(qū)財政將教育教育費附加5500萬元及時安排使用，促使教育經(jīng)費足額投入，并針對學校食堂管理不規(guī)范現(xiàn)象，促進市教育局出臺，維護了就餐學生的權益。在住房公積金審計中，促進市政府出臺，進一步深化住房公積金征繳和管理工作，使該項政策惠及更多群眾。在慈善資金審計中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金1900萬元，保障資金安全。二、用心開展計算機輔助審計，取得明顯成效
近兩年來，××在實施社保基金、住房公積金、學校及醫(yī)院等審計項目中，大膽嘗試，用心開展計算機輔助審計，提高審計績效。如醫(yī)院審計中，透過計算機輔助審計，查實醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費等方面的違規(guī)問題金額320多萬元；東陽市社保基金的審計中，透過勞動部門和住房公積金管理中心相關數(shù)據(jù)的計算機輔助審計，發(fā)現(xiàn)五家企業(yè)xx年度少繳社會保險費700多萬元；市區(qū)社保基金審計中，透過失業(yè)和養(yǎng)老保險相關數(shù)據(jù)的計算機輔助審計，揭示xx年度151家單位428人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領取失業(yè)金，涉嫌違規(guī)領取失業(yè)金116、13萬元。
在開展醫(yī)院計算機輔助審計后，上報的案例及專家經(jīng)驗分別獲xx年審計署計算機現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)(ao)應用獎和入選xx年度浙江省審計廳專家經(jīng)驗庫目錄，同時撰寫的論文在上發(fā)表。三、用心探索績效審計思路，總結提升審計成果
鎮(zhèn)審計工作總結篇5
20xx年，公司按照工程公司(20xx)109號關于印發(fā)《集團公司內部控制操作細則》的統(tǒng)一部署，開始正式運行與國際接軌的內部控制體系。近三年來，本公司在內控體系的貫徹上，突出執(zhí)行二字，重在狠、嚴上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的上級單位的審計和測試的考驗，有效地實現(xiàn)了防范風險的目的，而且推動了公司各項管理的規(guī)范化、制度化、標準化、程序化，促進了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
一、強化內控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)矩日漸形成
加強培訓，注重宣傳，確保手冊相關內容人人掌握。學習、掌握好內控手冊的相關內容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎。公司在內控手冊發(fā)布后，結合各部門、各單位不同層次的培訓需求，于20xx年6月全公司范圍內舉行了一次20xx版《內部控制操作細則》的視頻培訓會議，使員工了解了20xx版比20xx版內控手冊的新增內容。通過培訓，各級管理人員理解和掌握了內部控制的管理方法和相關要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準則和公司發(fā)展目標，為內控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實的基礎。
健全內控工作網(wǎng)絡，確保組織機構落實。公司成立了內部控制辦公室和內控制度檢查評價工作領導小組，設兼職科級職6人和成員共12人，內控工作由項目管理轉向日常管理，進一步加強了內控工作組織領導和機構落實。
狠抓落實，層層負責，確保流程控制實現(xiàn)硬著陸。為了使內部控制真正落到實處，公司將內控責任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領導責任上，內控工作是公司年經(jīng)營工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領導對內控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實在行動上，定期對內控的各流程進行前面或者有針對性測試檢查，并有計劃地對各項目部進行專項或內控流程的檢查。并且指出哪個單位在內控上出現(xiàn)問題，追究哪個單位的領導責任。這樣，公司上至總經(jīng)理、主管領導，下至各部門、各單位領導都把內控執(zhí)行放在重要議事日程，出現(xiàn)問題有人協(xié)調，有人負責。
在組織落實上，公司內控辦公室組織編制了公司《某公司內控制度實施細則》，切實把內控體系的.執(zhí)行落到實處。內控檢評組，對于內控執(zhí)行、測試過程及時跟蹤，及時反饋，嚴格履行督促、檢查的職責，嚴把執(zhí)行關，發(fā)現(xiàn)問題及時上報，及時解決，保證所有內控流程都有令必行，有據(jù)必依。
二、嚴考核硬兌現(xiàn)，確?？刂频轿唬瑘?zhí)行有力。
確保內控的有效執(zhí)行，取決于兩個方面，一是思想是否重視，責任是否落實;二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。
通過上述措施，全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責任意識得到了明顯提升。現(xiàn)在，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內控要求;每處理一項業(yè)務，都要確定是否有風險，如何控制風險，嚴格依照內控流程操作。公司范圍內已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
三、管理制度和管理程序進一步科學化、規(guī)范化、標準化
一些控制最終反映結果是在財務部門，但控制活動卻是發(fā)生在上游業(yè)務部門，對于這樣的控制，公司內控辦組織召開了由機關所有職能處室參加的內控協(xié)調會，將每一個控制點逐一說明，需要哪個部門在哪個時點配合完成，明確了各部門的控制責任，保證了所有關鍵控制都有部門負責，增強了公司抵御經(jīng)營風險的能力。
推動了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內控體系運行中起著重要的支持作用，合理、完善的管理制度是體系正常運行的重要保障。通過內控測試和審計，發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照公司領導的要求，正在進行制度梳理和規(guī)范工作，計劃在明年修改本公司的《內控制度實施細則》。
四、加強控制環(huán)境建設，內控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個新的組成部分
控制環(huán)境建設是內控體系的基礎，是有效實現(xiàn)內部控制的保障，直接影響著公司內部控制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣傳、教育，目前，公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標，行動有準則、前行有動
力的內控環(huán)境，尤其是公司各級主要領導以身作則、率先垂范，不符合內控要求的事堅決不辦;特殊事情處理，要作好紀要，保留證據(jù)，自覺按規(guī)章辦事，依程序履行，領導的示范作用極大地推動了公司內控文化的形成。
鎮(zhèn)審計工作總結篇6
根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務所執(zhí)業(yè)質量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關于開展會計師事務所執(zhí)業(yè)質量檢查工作的通知》精神，我們于7月4日至8月30日對50家會計師事務所（包括分所）進行了檢查，13家事務所予以復查?，F(xiàn)從以下四個方面進行匯報：
一、今年檢查工作的特點和基本做法
開展執(zhí)業(yè)質量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設的內在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領導總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎上，對度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進行了認真準備和精心安排。
（一）認真做好檢查前的各項準備工作。
中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質量檢查工作計劃，確定了檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內容；召開了執(zhí)業(yè)質量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務質量檢查工作。舉辦了檢查人員培訓班，對40名檢查人員進行檢查前的培訓；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。
（二）檢查工作的特點和基本做法
按照中注協(xié)要求，結合我會與財政局監(jiān)督處不重復檢查的原則，對50家事務所進行檢查，其中后新設立的45家、具有證券期貨業(yè)務資格的2家、5年內未接受過協(xié)會自律性檢查的事務所3家，同時對上年度被強制培訓的13家事務所進行了執(zhí)業(yè)質量復查。
檢查范圍：1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)度審計報告。被檢查事務所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比例為9.2%。
為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務所正常業(yè)務，與往年不同，我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。
在抽取審計業(yè)務項目時，選擇能全面反映事務所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務類型和業(yè)務項目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或審計小組的業(yè)務項目；選擇不同的簽注冊會計師完成的審計報告。
這次檢查工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機會，很多接受檢查的事務所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務所把檢查組與事務所的交換意見會，看作是對注冊會計師進行專業(yè)培訓的好機會。通過檢查人員與注冊會計師的討論交流，達到了提高事務所業(yè)務質量的目的。
二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）內部質量控制存在問題
對事務所內部質量控制的檢查，主要采取調查問卷、現(xiàn)場詢問并結合具體審計項目的檢查來進行。
檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務所建立了一整套以項目承接、項目風險管理、各級業(yè)務人員的職責規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內部控制評價規(guī)程等為主要內容的內部質量控制制度和業(yè)務項目風險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務質量提供了保證。
但少數(shù)事務所缺乏具體可行的制度，如有的事務所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或審計手冊，有的從形式上履行了三級復核程序，但未簽署意見，對復核的程序和內容亦無記錄，各級復核缺乏明確的責任分工，致使三級復核流于形式。
被檢查的新所和小所由于更多的`關注市場開發(fā)，制度建設和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項目質量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項目組由于人員組成的不同，使項目之間執(zhí)業(yè)質量存在較大差異，風險控制標準不統(tǒng)一。
(二)職業(yè)道德方面存在問題
在本次檢查中，我們采用調查問卷、現(xiàn)場與相關審計人員詢問方式，未發(fā)現(xiàn)事務所及注冊會計師惡意違背職業(yè)道德的情況。
但我們發(fā)現(xiàn)事務所業(yè)務收費大多偏低，有的業(yè)務收費僅為標準收費的20-30%；注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務與前任注冊會計師進行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素質、不正當競爭等因素的影響，部分事務所自身存在重收益、輕質量的狀況，尤其放開批所以來，部分事務所出現(xiàn)內部分化、業(yè)務流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當競爭。
三、幾點意見與建議
1、本著幫助教育與并罰并重的原則，我們對以上11家事務所發(fā)書面通知書，要求事務所針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見和建議，從告知之日起一個月內以書面的形式上報協(xié)會，我們將對整改結果進行跟蹤落實。并根據(jù)整改情況確定是否列入下一年的復查對象。
2、加強與有關部門的溝通，如對銀行的函證，往往因銀行不嚴格遵循財政部、中國人民銀行《關于做好企業(yè)的銀行存款、借款及往來款項函證工作的通知》有關規(guī)定，造成注冊會計師不能很好履行對函證實施有效控制的程序。建議向有關部門反映，解決函證收費高的問題。
3、檢查中事務所普遍反映收費低的問題。如對審計業(yè)務所采取的招標形式，所看重的只是價格因素，而對其他因素的關注程度卻較低，這就從客觀上加劇了事務所之間的價格競爭，使會計市場的買方與賣方權利更加不對稱，地位更加不平等。建議有關部門制定相應的審計招標辦法。
4、加強對注冊會計師職業(yè)道德和法律責任的教育。建議加強職業(yè)道德和法律責任教育的培訓，并作為培訓體系的一個重要組成部分，要注重培訓知識的系統(tǒng)性和實用性，如采取案例分析和專題研討等方式，以幫助注冊會計師在思想上引起高度重視，在執(zhí)業(yè)中真正樹立職業(yè)道德觀念和法律責任觀念。
鎮(zhèn)審計工作總結篇7
20xx年工程審計部部門，在公司領導的指導和大力支持下，各部門的積極配合下，審計部全體員工的努力工作下，緊緊圍繞公司領導的指示精神，本著積極認真負責的態(tài)度，做到公平公正的審核，在此，對一年來的'工作進行總結：
一、努力完成工作任務，取得良好成績
20xx年，審計部門全體成員圍繞中心，注重實效，以認真、細致、負責的態(tài)度做好各項審計工作，推動局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項目審計工作開展順利
20xx年，全省共開展工程建設項目審計xx個，審計資產(chǎn)總額xx億元，提交審計結果報告xx份，提出建議xx條，促進增收節(jié)支xx萬元。其中送審概算xx萬元，審減xx萬元，審減率xx%，送審預算xx萬元審減xx萬元，審減率xx，送審結算xx萬元，審減xx萬元，審減率xx%。省局(公司)對xx辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項目進行全過程跟蹤審計，其中辦公綜合樓項目送審概算xx萬元，審減xx萬元，審減率xx%。市局(公司)堅持對工程招標、施工、到竣工驗收、結算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計，并與中介機構每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會，對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴格控制在預算范圍之內，取得了良好的投資效果，達到了對項目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的，較好的履行了內部審計在工程項目建設領域的監(jiān)管、服務職能。
1、建立“兩個制度”，保障過程跟蹤審計。
深入貫徹“兩項工作”部署，各級內部審計不斷加強工程建設項目管理監(jiān)督，將內部審計力量與外部審計力量相結合，建立兩個制度〈中介機構管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。
2、完善“三項措施”，掌握工程審計進度。
一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務。三是加強對受托中介結構的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機構使用管理辦法》，并明確指導方式和考評辦法，通過月度匯報和季度座談的形式，準確掌握工程進度和及時解決存在問題，達到進一步提高投資效益的目的。
3、突出“六個重點”，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
在招投標、合同管理、材料設備采購、工程管理、工程造價、財務決算六項工作中，突出重點，按照流程，嚴格審查，及時發(fā)現(xiàn)，有效防范、避免，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
鎮(zhèn)審計工作總結篇8
在工業(yè)區(qū)黨工委的領導下，監(jiān)察審計室認真貫徹《審計法》和國家相關法律法規(guī)的規(guī)定，嚴格履行工作職責，以服務為宗旨，以提高審計和監(jiān)督質量為主線，大力倡導“公平、公正”的原則，不斷強化內部控制管理制度，依章辦事、狠抓落實，加大督導和跟蹤檢查力度，嚴肅執(zhí)紀，防范風險隱患，為工業(yè)區(qū)的穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展盡己所能?，F(xiàn)將20xx年度的工作情況匯報如下：
一、財20xx務審計工作
根據(jù)新頒布的《中國內部審計準則》，以及《xx市審計條例》和工業(yè)區(qū)制定的各項審計規(guī)定，在落實審計工作標準化、制度化和程序化管理的前提下，20xx年度內已開展審計項目17項，完成相關報告的項目14項（包括經(jīng)濟責任審計1項、財務收支審計4項、下屬工會審計9項），涉及財務管理、內控管理、資金及資產(chǎn)管理方面的問題共97項。具體工作內容有：
1.、根據(jù)年度審計計劃，對上海工業(yè)區(qū)xx區(qū)經(jīng)濟發(fā)展有限公司、xx區(qū)水務局工業(yè)區(qū)水務管理站、上海工業(yè)區(qū)城市綜合管理所等6家下屬單位開展財務收支審計，其中，已完成項目4項，在審2項。
2、受組織人事部委托，對上海工業(yè)區(qū)物業(yè)管理有限公司負責人劉明華進行離任經(jīng)濟責任審計。審計涵蓋：企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益的真實性；國有資產(chǎn)的安全、完整和保值增值情況；對外投資和資產(chǎn)處置情況；內控制度以及執(zhí)行情況；是否存在重大決策失誤或造成國有資產(chǎn)重大損失和個人廉潔問題等。
3、受工業(yè)區(qū)工會委托，完成亨特道格拉斯窗飾產(chǎn)品（中國）有限公司、上海大金氟涂料（上海）有限公司工會、上海賽博電器有限公司等10家工業(yè)區(qū)下級工會組織20xx年度工會經(jīng)費預算執(zhí)行情況暨財務收支情況的審計，審計在會計規(guī)范化、預算執(zhí)行制度等方面提出了審計意見。
4、配合紀工委完成工業(yè)區(qū)下屬16家直屬單位公用經(jīng)費專項檢查的工作，并出具了相關的報告。監(jiān)審室的主要任務是進行實地查賬，指出業(yè)務支出中存在的不符合“八項規(guī)定”的問題。
5、建立“村財鎮(zhèn)管”審計工作的相關制度，加強“村財鎮(zhèn)管”的審計工作，對工業(yè)區(qū)股份合作社的資金、資產(chǎn)、重大決策等工作進一步加強監(jiān)管，保障工業(yè)區(qū)集體經(jīng)濟持續(xù)、健康、有序發(fā)展。
6、按期完成現(xiàn)金流量表分析工作：每月根據(jù)下屬的公司交來的報表及有關資料編制會計報表匯總及現(xiàn)金流量分析表。分析表主要包括二方面的內容：一是匯總下屬公司的報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表以及現(xiàn)金流量表；二是根據(jù)現(xiàn)金流量表的有關數(shù)據(jù)進行更詳細的文字說明。通過分析表主要是能夠及時掌握各公司的經(jīng)營及收支情況，主動監(jiān)控各公司收支變化，及時發(fā)現(xiàn)問題，根據(jù)問題進行不定期實地審核。
二、工程項目審價工作
1、工程審價完成情況
截止今年10月 ，已完成工程審價項目累計157個，送審金額4454萬元，審定價4170萬元，核（增）減累計額284萬元，平均核減率約6% (去年9%)。審價項目主要來源于總公司、物業(yè)公司、莘工環(huán)衛(wèi)、社區(qū)管理中心、顓元置業(yè)、閔行國際物流中心、莘閔高科園區(qū)，整違辦，社區(qū)合作社，鑫澤置業(yè)，xx區(qū)公司等。送審項目的種類有土建、安裝、裝飾、房屋維修及改造、市政道路、公用管道、綠化種植及養(yǎng)護,小區(qū)綜合改造,河道整治等。
2、工程審價現(xiàn)狀
審價中發(fā)現(xiàn)，部分送審項目的資料仍存在問題。一是項目送審時間年滯后。按照工業(yè)區(qū)相關文件規(guī)定，工程項目竣工后三個月內必須報送監(jiān)審室進行工程審價。但實際工作中仍有部分單位不遵守上述規(guī)定，滯后報審。二是簽證單內容過于簡單。因20xx定額體現(xiàn)的是量價分離，施工期內各工種人工及材料價格有時間差，所以簽證單除確認工程量外，還應明確寫明用什么材料及規(guī)格大小及施工日期。施工管理方必須在施工階段應將簽證單內容寫清寫完整，而不要把上述問題一直留到項目結算階段，以免影響審計質量和進度。三是項目送審價超過中標價。按照規(guī)定，項目送審價超過中標價10%就要重新進行招投標工作，但在審價過程中這種情況屢次發(fā)生。在明年的工作中，上述問題必須充分予以重視。
